싱가포르 회계 및 세무, 기장부터 한국 신고까지
월별 기장, 재무제표, 법인세와 GST 신고, 한국 국세청 제출 서식을 같은 담당 팀이 이어서 처리합니다. 상담은 한국어로 진행합니다.
맡기실 수 있는 업무
싱가포르 법정 신고와 한국 본사 보고에 필요한 자료를 같은 장부에서 만듭니다.
기장(Bookkeeping)
- 월별 매입, 매출, 인보이스 관리
- 분기별·연도별 재무제표와 손익계산서
- 연도별 비감사 보고서(Compilation of Financial Report)
- 지사와 본사 간 연결재무제표(Consolidation of Balance Sheet)
법인세·GST·개인 소득세 신고
- 세무조정과 확정 손익 보고서 제출(Tax Computation, Form C-S/C)
- 추정 손익 보고(Estimated Chargeable Income, ECI)
- GST(부가가치세) 등록과 분기별 신고
- IRAS 추가 자료 요청 대응
- 원천징수세(Withholding Tax) 신고, IR37 제출과 납부 대행
- 거주자 증명원(Certificate of Residence) 제출
- 법인 휴면 신청(Dormant Application Submission)
- 개인 소득세 신고(Personal Income Tax Filing)
회계 감사(Audit) 지원
- 파트너 감사인(Audit Firm) 연결과 감사 대응 자료 준비
- 감사보고서(Audited Report) 작성과 제공
- 매장 폐업(Outlet closing) 관련 매출 감사(Sales Audit)
- 감사 후 전자 회계 보고서(XBRL) 작성과 제출
세무 컨설팅
- 절세와 관련된 세무상담
- 이중과세(Double Taxation) 방지를 위한 싱가포르와 타국 간 조세조약 상담
- 대한민국 소득세법상 비거주자 세무 상담
- 가치평가(Valuation)와 실사(Due Diligence)
- 이전가격(Transfer Price)과 글로벌 최저한세는 국제조세 팀이 따로 안내합니다
한국 국세청 제출 서식
- 해외현지법인 명세서(법인세법 시행규칙)
- 해외현지법인 재무상황표(법인세법 시행규칙)
- 국제거래명세서(국제조세조정에 관한 법률 시행규칙)
- 손실거래 명세서(법인세법 시행규칙)
- 해외금융계좌 신고서
1년 회계·세무 일정
결산월과 업종에 따라 시점이 달라지므로, 실제 기한은 상담 시 회사별로 정리해 드립니다.
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STEP 01
기장
매월
매입, 매출, 인보이스를 장부에 반영합니다.
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STEP 02
GST 신고
분기별
GST 등록 법인은 분기마다 신고를 진행합니다.
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STEP 03
재무제표와 ECI
결산 후
연도별 재무제표를 마감하고 추정 손익(ECI)을 보고합니다.
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STEP 04
Form C-S/C 제출
법인세 신고
세무조정 후 확정 손익 보고서를 IRAS에 제출합니다.
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STEP 05
국세청 서식 작성
한국 신고
해외현지법인 명세서 등 본사 신고용 서식을 준비합니다.
결산일을 넣으면 올해 법정 일정을 계산해 드립니다
회사의 결산일(FYE)을 고르시면 ECI 신고, 정기주주총회(AGM), 연차신고(Annual Return), 법인세 신고 기한을 날짜순으로 보여 드립니다. 결산일은 ACRA Business Profile 에서 확인하실 수 있습니다.
싱가포르 비상장 사기업(Private Limited) 기준의 일반적인 법정 기한입니다. 첫 회계연도, 감사 대상, 휴면 법인, 기한 연장 등 회사 상황에 따라 달라질 수 있으니 실제 일정은 상담으로 확인해 주십시오.
회계 감사 대상인지 먼저 확인하십시오
매출 S$10,000,000 초과, 총자산 S$10,000,000 초과, 종업원 50명 초과 가운데 2가지 이상에 해당하면 회계 감사 대상입니다. 기준은 바뀔 수 있으므로 결산 전에 최신 기준으로 다시 확인합니다.
회계 서비스 비용
| 항목 | 비용(SGD) | 비고 |
|---|---|---|
| 회계 - 매출 S$1 million 이하, 은행 거래 50건 미만 | S$3,000~S$4,000 | 연 매출과 은행 거래(Bank Transaction) 건수로 책정 |
| 회계 - 매출 S$5 million 이하 | S$4,000~S$6,000 | |
| 회계 - 매출 S$10 million 이상 | S$6,000~S$10,000 | |
| XBRL 작성 | S$800 |
2026년 가격표 기준이며 GST 9% 별도입니다. 가격은 당사 사정에 따라 변경될 수 있고, 최종 견적은 상담 시 안내해 드립니다.
예상 법인세를 먼저 계산해 보시겠습니까
과세소득을 넣으면 감면과 YA 2026 환급을 반영한 싱가포르 법인세를 계산합니다. 다른 나라 법인세 비교와 개인 소득세 계산도 할 수 있습니다.
회계·세무 자주 묻는 질문
비용, 신고 일정, 서류 보관처럼 결산 전에 많이 묻는 내용을 정리했습니다.
8개 질문
Q01회계 비용은 얼마인가요?
연 매출과 은행 거래(Bank Transaction) 건수로 정합니다. 매출 S$1 million 이하이고 은행 거래가 50건 미만인 중소기업은 연 S$3,000~S$4,000, 매출 S$5 million 이하는 S$4,000~S$6,000입니다. 2026년 가격표 기준이며 GST 9% 별도이고, 최종 견적은 상담 시 안내해 드립니다.
Q02감사 대상이 아니거나 휴면 상태여도 기장을 해야 하나요?
네, 감사가 면제되는 회사도 기장은 해야 합니다. 지난 회계연도에 휴면 상태였던 회사는 회계 감사는 받지 않아도 되지만, ACRA 연차 보고를 위해 비감사 보고서(Compilation of Financial Report)를 작성해야 합니다.
Q03GST는 언제 등록해야 하나요?
싱가포르 내 연 매출이 S$1 million을 넘으면 의무 등록 대상입니다. 그보다 적어도 자발적으로 등록할 수 있으며, 이 경우 최소 2년간 등록 상태를 유지해야 합니다. 세율은 2024년 1월부터 9%이고, 등록 후에는 분기별로 신고합니다.
Q04GST 등록에는 어떤 서류가 필요한가요?
GST 신청서, IRAS 사이트의 e-Learning Course 수료증, ACRA Business Profile, 매출 인보이스 3매와 매입 인보이스 3매, 향후 매출을 보여 주는 계약서나 주문서가 필요합니다. 등록 후 인보이스에는 GST 전 금액, GST 금액, 총액을 함께 적어야 합니다.
Q05법인세율과 신규 법인 감면은 어떻게 되나요?
법인세율은 17%입니다. 요건을 갖춘 신규 법인은 첫 3개 과세연도 동안 첫 S$100,000 과세소득의 75%, 다음 S$100,000의 50%를 감면받습니다. 지사(Branch)는 이 신규 법인 감면 대상이 아닙니다. 세율과 요건은 바뀔 수 있어 신고 전에 IRAS 기준으로 다시 확인합니다.
Q06결산일(FYE)은 어디서 확인하고, 바꿀 수 있나요?
ACRA Business Profile 두 번째 페이지 상단에 FYE(Financial Year End)로 적혀 있습니다. 결산일 변경을 원하시면 이사회 결의서를 준비해 드리고, 서명이 끝나면 ACRA 신고 후 증빙을 전달해 드립니다. 대행 수수료는 상담 시 안내해 드립니다.
Q07회계 자료는 몇 년 동안 보관해야 하나요?
싱가포르는 모든 회계 자료를 5년간 보관하도록 법으로 정하고 있습니다. 회계연도 말부터 계산하므로 실제로는 6년 가까이 보관하게 됩니다. 가장 기본이 되는 자료는 은행 내역서(Bank Statement)입니다.
Q08한국 본사 신고에 필요한 서식도 맡길 수 있나요?
네, 같은 장부를 바탕으로 작성합니다. 해외현지법인 명세서와 재무상황표, 국제거래명세서, 손실거래 명세서, 해외금융계좌 신고서 작성을 대행합니다.
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결산월과 신고 일정을 함께 정리해 드립니다
설립 직후 기장 시작, 기존 업체에서의 이관, 한국 본사 신고 자료 준비 모두 상담하실 수 있습니다.